一、宏观动态

1、大数据潜力充分释放 中国纳税时间缩短20%

近日，世界银行、普华永道共同发布《世界纳税指数2018》报告，通过纳税次数、纳税时间、总税率和社会缴纳费率、税后流程四项关键指标评估全球190个经济体的中型私营企业纳税环境。报告显示，2016年度中国的纳税环境取得了可喜进步，充分释放了大数据的潜力，纳税便利化程度有所提高。其中，“纳税时间”指标表现亮眼，相较于前一年大幅缩短了52小时（约20%）, 已低于世界平均水平。报告称赞了中国的“互联网+税务”行动，指出中国的一系列措施充分释放了大数据的潜力，促进了政府各部门的信息共享、发票便利、纳税人在线学习，以及其他纳税服务。记者注意到，税务系统电子化是世界主要国家的共同目标和发展趋势。

2、央行、银监会紧急召开网络小贷清理整顿工作会议

据悉，上午9点，央行、银监会将联合召集紧急会议，通知所有批准开展互联网小贷业务的省市金融办汇报工作。央行副行长潘功胜和银监会副主席祝树民将共同主持召开网络小额贷款清理整顿工作会议，涉及17个批准小贷公司开展网贷业务的省市，分别是北京、内蒙古、辽宁、黑龙江、上海、江苏、浙江、安徽、江西、湖南、广东、海南、重庆、四川、贵州、西藏、宁夏。11月21日晚间，互联网金融风险专项整治工作领导小组办公室下发《关于立即暂停批设网络小额贷款公司的通知》，要求自即日起，各级小额贷款公司监管部门一律不得新批设网络（互联网）小额贷款公司，禁止新增批小额贷款公司跨省（区、市）开展小额贷款业务。对于现金贷治理风暴预期顺势而起。

二、上市借壳

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三、并购事件

1、钱江生化(600796.SH)拟1000万元增资收购迈得特4.55%股权

11月22日，钱江生化发布公告，公司拟使用自有资金1,000万元人民币，通过增资的形式投资南京迈得特光学有限公司，获其4.55%股权。据协商，此次增资金额将用于迈得特“模压光学镜头和激光陀螺仪”项目的相关设备购置。本次增资完成后，迈得特的注册资本将由人民币3,500万元增加至人民币4,277.7776万元。标的公司成立于2012年4月9日，以先进的微纳制造技术和超精密加工的技术为基础，从事具有微纳复杂结构的高精度光学核心元器件及其相关产品的研发、生产和销售。本次收购中，公司旨在通过迈得特所拥有的先进的微纳制造技术和超精密加工的技术，创造更佳的经济效益，提高公司经营业绩，回报股东。从长远来看，将会对公司包括投资收益、利润增长在内的财务状况和经营成果有正面的影响。

2、派思股份(603318.SH)拟216.23万元收购派思能源4%股权

11月21日晚间,派思股份发布公告称，公司已于2017年11月20日召开第三届董事会第八次会议，审议通过了《关于受让刘慧俊持有的鄂尔多斯市派思能源有限公司股权的议案》。鉴于刘慧俊持有鄂尔多斯市派思能源有限公司 4%股权，因刘慧俊个人原因辞去派思股份所有任职，并决定退出该公司经营。经双方友好协商，公司拟受让其持有的4%股权 ，转让价格为人民币 216.23 万元。公司完成收购后，刘慧俊承诺的等额出资义务将由公司继续履行，不存在损害中小股东利益的情形，同时鄂尔多斯市派思新能源有限公司将成为公司全资子公司，更有利于原有募投项目的实施并提高募集资金使用效率。公告表示，此次收购不存在重大投资风险，有利于提高公司整体盈利能力并完善公司布局天然气全产业链的战略规划，符合公司长远发展和全体股东的利益。

3、万年青(000789.SZ)拟1.12亿元收购三环水泥100%股权

11月21日，万年青发布公告称，公司第七届董事会第十五次会议决议通过了其子公司德安万年青收购江西三环水泥有限公司的议案，拟合计收购江西三环水泥有限公司100%股权。经各方协商，同意以2017年8月31日为基准日的评估结果为参考依据，确定本次100%股权交易价格为11,205.85万元人民币。 三环水泥成立于2003年，注资1亿元，主要经营水泥用石灰岩露天开采、销售等业务。拥有一条日产2500吨新型干法回转窑熟料水泥生产线，年产普通硅酸盐水泥100万吨。公告表明，本次收购有利于优化公司的产业布局，有利于提升公司在九江地区的市场份额，增强公司总体市场竞争力，有利于提升公司盈利水平，做强做优水泥主业。

4、银江股份(300020.SZ)拟8018.8万元收购万朋教育8.91%股权

11月22日，银江股份公告称，公司因看好教育信息化行业的发展前景，为推动公司智慧教育业务的发展，拟以自有资金方式出资8018.80万元受让安徽安益大通股权投资合伙企业（有限合伙）所持有的浙江万朋教育科技股份有限公司8.91%股权（对应万朋教育股份数801.88万股）。公告表示，公司本次受让股权、投资万朋教育，有利于丰富公司的业务层次，推进公司的战略发展和产业升级，通过在智慧教育领域的拓展，增强公司在智慧城市领域的业务完整性和融合性。通过本次投资，公司与万鹏教育实现优势互补，在公司的优势市场区域，双方共同推进智慧教育的业务发展，同时在万朋教育实现战略规划和良好的商业前景预期后，公司届时能更好地享有成果红利，保证公司和广大投资者的长远利益。

5、幸福蓝海(300528.SZ)拟7.2亿元收购笛女传媒80%股权

11月21日，幸福蓝海公告称，公司拟以72,000.00万元现金对价受让傅晓阳、霍尔果斯瑞嘉创业投资有限公司、白云蕊、北京中融鼎新投资管理有限公司、郑州国君源禾小微企业创业投资中心、上海芳秦投资管理中心等股东合计持有的重庆笛女阿瑞斯影视传媒股份有限公司80%股权。前日，经公司第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次审议通过。公告称，通过本次交易，将提升公司电视剧业务规模及竞争力，助力公司实现电视剧业务的跨越式发展。未来，公司将巩固现有电视剧制作、发行业务的竞争优势，充分整合笛女传媒在电视剧业务领域的能力、资源优势，继续强化制作能力和发行能力，并对作品题材进行横向拓展和纵向延伸。

 6、比酷股份(833319.OC)拟197万元增资收购比酷获其60%股权

11月20日，比酷股份公告称，公司拟用自有现金对上海比酷广告有限公司进行增资，投资金额为1,970,000.00元整，其中45,000.00元整计入被投资公司的注册资本，1,925,000.00元整计入被投资公司的资本公积，本次交易价格依据投资标的发展前景及预计未来经营业绩状况，经双方协商确定。对外投资事宜已经由公司董事会决议通过。标的公司上海比酷成立于2017年8月，注资3万元，目前尚未开展实际业务。公告表明，此次收购意为扩大公司业务规模和业务范围，增强公司竞争力，增加公司盈利来源，拓展公司业务规模，培育新的利润增长点，从而提升公司的盈利能力和抗风险能力，符合公司未来发展需要。

7、中国华信与Penta联手拟购时代华纳旗下中欧媒体

凤凰网财经11月22日讯 路透社援引三名知情消息人士指出，中国华信能源已与捷克-斯洛伐克金融集团Penta Investments联手合作，拟买下时代华纳TVX.N旗下的中欧媒体。其中一名消息人士表示，这个财团由中国华信领军，并预计为收购案提供多数资金。这项交易价值约5亿欧元（5.876亿美元）。中欧媒体市值为6.23亿美元。中欧媒体在六个中欧及东欧市场营运，捷克及罗马尼亚市场为最大获利来源。时代华纳拥有中欧媒体约46.5%具表决权股权，但根据2018年5月之前可行使的权证，完全稀释之后时代华纳将拥有中欧媒体的75%权益。AT&T去年10月同意收购时代华纳之后，潜在出售计划便引起注意。

8、苹果3000万美元收购增强现实初创企业Vrvana

外媒报道，苹果收购了一家名为Vrvana的企业。这是一家位于加拿大蒙特利尔的创业公司，该公司也许可以帮助苹果达成在2020年之前推出AR头盔的目标。Vrvana目前还没有任何硬件产品上市，但其在官网展示过一款名为Totem的头盔。这一产品的优势在于融合了增强现实和虚拟现实技术，消费者通过一款头盔，就能体验AR和VR。Vrvana在头盔宣传资料中介绍说，Totem采用了手部追踪技术和“由内向外”定位追踪技术，用户可以在工作中使用，用手控制多个虚拟对象。8月份，苹果CEO库克曾暗示，企业是苹果AR计划的一个关键重点。2015年，苹果曾公布企业销售数据，当时库克曾说如果将这部分业务独立出来，它已经是一项250亿美元的大业务，自此之后苹果再没有公布新数据。

四、并购基金

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五、行业动态

1、【金融】京东金融与北京银行签署战略合作协议

中国网财经11月22日讯 今日，京东金融与北京银行签订战略合作协议，将落地开展一系列业务合作。据了解，双方将在支付互通、产品共建、营销推广等维度开展深度合作，并联合打造丰富的数据模型。北京银行成为第一家与京东金融风控联合建模的金融机构。未来，双方将推进数据应用方面的合作，联合打造客户洞察模型、反欺诈模型、智能风控模型、智能投顾模型、智能客服模型，通过人工智能实现客户精准画像。结合北京银行服务本地市民的优势，京东金融与北京银行将在多领域展开合作，利用京东金融的科技能力，通过扫码付，刷脸支付等便捷的支付手段，为本地市民提供更好金融服务，共同打造智慧城市。

2、【互联网】阅文集团携手上海大学共建国内首个网络文学硕士点

11月22日，阅文集团与上海大学正式签署了创意写作硕士培养方向联合共建协议，并交换了联合共建执行方案草案，双方计划于教师合作、生源合作、校外教育教学基地建设等多个方面开展网络文学培养方向的共建工作。阅文集团将携手上海大学，共建阅文集团·上海大学创意写作硕士培养教育教学基地。双方将各派出顶级专家、教学力量，共同带队参与管理，深化教育教学及学位委员会工作等。未来，双方将形成合力，资源共享，共同推进网络文学创作基础理论研究及硕士生创作，持续推进网络文学创作实践研究，并将在社会服务、科研创新、人才培养等方面探索更多合作空间。

3、【传媒娱乐】YouTube发布保护儿童远离不安内容的五项新方针

据外媒报道，YouTube方面表示他们正在努力为孩子们创造出一个更加安全的视频网站。然而最近，这家公司被指在对针对儿童的不良视频打击工作上力度不够。为此，YouTube日前公布了一个五点计划来“强化”其对待家庭友好内容的方式。具体如下：“更严格的社区指南、更快的执行技术；从面相家庭的不适宜视频中移除广告；屏蔽面相未成年人视频中的不当评论；为家庭友好内容制作者提供指南；聘用专家并从其身上学习。”新指南方针的出台意味着科技巨头公司发现他们正在受到来自美国国会更加严格审查。本月月初，谷歌、Facebook以及Twitter就出席了由参议院和众议院各自举行的听证会并就俄罗斯喷子利用其平台干预2016年总统大选这一事件作证。议员们认为这些科技公司需对其使用的算法肩负起责任。

4、【医疗健康】打造肿瘤诊疗一体化平台 思路迪获6.7亿元战略融资

今日，肿瘤诊疗一体化平台公司思路迪正式宣布，已于今年第4季度获得6.7亿人民币战略融资，由中国国有资本风险投资基金（简称：国风投）和信中利资本联合领投，另外几家基金跟投。本轮融资将主要用于扩大诊断自动化设备的市场，以及推进其免疫药物的临床应用。思路迪成立于2010年12月，总部位于上海（作为新药研发基地，在上海和沈阳还分别建有两个临床检测中心），聚焦于肿瘤早期筛查、肿瘤精准诊断、精准新药开发三大业务，打造诊疗一体化平台，为患者建立从基因检测、预后跟踪、用药建议，到精准治疗的完整闭环。截止目前，其临床诊疗营销网络已覆盖国内200余家三甲医院，惠及1万多名患者。

5、【智能制造】三星设立人工智能研发中心 并增加首席战略官职责

据新浪科技报道，三星电子本周三表示，公司已经设立一个AI研发中心。三星有三大主要业务，当中包括移动业务和消费电子业务，新成立的AI研发中心隶属于两大业务联合研发中心。不过三星没有透露中心会设在哪里。三星电子在声明中表示，为了响应市场的变化，三星对业务架构进行微调。三星共有三大主要业务集团，三星向首席战略官指派新任务，让他寻找新业务。孙英权是三星首席战略官，现在他又要多扮演一个角色，负责“业务拓展”事务，简单来讲，就是要寻找新的业务机会，不只要在组件领域寻找，还要在移动、消费电子领域寻找。去年11月，三星也哈曼国际达成交易，以80亿美元收购哈曼，这笔交易就是由孙英权主导的。

6、【电子信息】LG在美起诉中国公司ATL侵犯电池专利 大疆恐受牵连

据《韩国先驱报》11月22日报道，韩国电池厂商LG化学周二确认，该公司已经在美国提起诉讼，指控中国竞争对手ATL侵犯其技术专利。据悉，在上个月，LG化学及其日本合作伙伴东丽公司在密歇根州向ATL提起了诉讼。LG化学在密歇根州拥有多家工厂，为通用汽车和克莱斯勒等客户生产电池。LG化学表示，其起诉ATL仅仅是因为该公司侵犯了它的专利。LG指控ATL侵犯了其三项美国专利，涉及到了电池中一种名为“隔板”的零部件。自2015年起，LG化学将“隔板”的生产外包给了东丽公司。LG化学还呼吁美国国际贸易委员会禁止进口ATL电池。据悉，受案件影响的电池被用于了多款电子产品，其中包括大疆无人机和OPPO智能手机。

7、【环保节能】博世推出iDisc制动器 遏制刹车灰尘颗粒排放

司机每次踩刹车时，都会把刹车材料转化成灰尘。博世最新发明尽量减少灰尘，同时确保刹车仍然有效。由博世Buderus Guss子公司创建的iDisc制动器，其整体目标是大大降低制动粉尘排放。它在传统的铸铁制动盘上覆盖碳化钨涂层，据称与标准的铁制动装置相比，可将制动粉尘减少高达90%。来自德国巴登 - 符腾堡州的研究表明，刹车和轮胎占汽车相关颗粒排放的近三分之一，制动粉尘约占其中的一半。除了更少的灰尘，博世的iDisc制动器还具有卓越的性能。博世声称，iDisc的性能类似于更昂贵的陶瓷刹车，另外拥有更长使用寿命。博世声称，iDiscs使用寿命两倍于标准的铁制刹车。供应商表示，iDisc将于本月进入生产阶段，但是没有公布采用iDisc刹车的汽车制造商名单。

六、政府监管

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