一、宏观动态

1、白宫：特朗普将针对中国贸易签备忘录

美国国家公共电台当地时间3月21日报道称，白宫周四的日程安排显示，特朗普将在美国东部时间下午12:30签署一份针对中国“经济侵略”的总统备忘录。此前媒体称，周四宣布的方案可能包括限制中资在美投资、对至少300亿美元总值的进口中国产品征税。彭博社报道，一名美国政府官员称，特朗普正考虑对100多种中国商品征收约500亿美元的关税。该官员说，上述关税总额是基于美国对中国侵犯知识产权所造成的经济损失的估计。特朗普去年指示美国贸易代表莱特希泽针对中国窃取美国知识产权、强迫美国公司以技术转让换取市场准入的指控展开调查。莱特希泽周三证实，美国政府正在考虑关税和限制中国投资等选择。针对中美贸易问题，中国外交部发言人华春莹在21日的例行记者会上表示，中美经贸关系的本质是互利共赢，中美之间不应该打贸易战。华春莹强调，如果美方最终采取损害中方利益的行动，中方必将采取坚决和必要的应对措施来维护好自身的正当权益。

2、中国跨境并购继续降温 一季度并购规模同比降36%

据汤森路透3月21日发布的数据显示，今年迄今（截至3月19日），中国境外并购交易达到147亿美元，比2017年第一季度同期下降36.1%。这是自2015年以来的一季度中国境外并购的最低点。从并购规模来看，工业行业、高科技行业以及消费品及服务业占据前三位。其中，工业行业并购占中国海外并购的67.3%，金额达99亿美元，比去年同期增长了381.1%，归功于浙江吉利通过Tenaclou3 Prospect Investment对戴姆勒的收购，交易量则比去年同期下降了32.4%。高科技行业的中国海外并购总金额达16亿美元，比去年同期增长29.0%，占10.8%的市场份额。消费品和服务业并购占7.7%的市场份额。从并购目的来看，今年迄今，德国是中国海外并购最主要的目标国家，并占市场份额的61.7%，这也主要归功于戴姆勒89亿美元的并购交易。这笔并购将中国在欧洲的收购交易金额提升至94亿美元，比去年同期增长238.3%，但交易量比去年同期下降了28.0%。

二、上市借壳

今日暂无上市借壳讯息。

三、并购事件

1、大北农(002385.SZ)拟1.8亿元收购福建水产部分股权

为进一步提升公司水产事业的快速发展，激发全员创业激情，创立水产行业优秀品牌，服务中国水产饲料行业。公司拟与福建水产核心管理团队共同对福建水产进行增资。本次增资金额为18,000万元，其中公司出资额为10,500万元，增资后的持股比例为85%，核心管理团队、合伙企业合计增资7,500万元，增资后的持股比例为15%。公司全资子公司福建大北农水产科技有限公司成立于2013年1月17日，主要经营水产饲料、水产生物科技产品等。目前水产养殖行业市场竞争日趋激烈，需要更多更富有激情的创业人员去迎接挑战、拥抱变化。同时让更多创业者分享到共同发展的机制，为水产事业协同发展创造条件，最终为提升公司长期价值打下良好的基础。从公司长远发展来看，更有利于公司持续经营能力的提升及主营业务的增长。

2、秀强股份 (300160.SZ)拟3785.3万元购买苏州盛丰源88%股权

公司发布公告，拟变更的募集资金投资项目为“薄膜太阳能电池用TCO导电膜玻璃项目”，截至2018年2月28日，TCO导电膜玻璃项目剩余募集资金合计3,785.30万元，本次拟变更项目剩余募集资金中的720.00万元，用于收购苏州盛丰源新材料科技有限公司60%股权；变更项目剩余募集资金中的3,065.30万元，用于本次收购完成后向盛丰源增资，共计变更募集资金3,785.30万元。本次变更募集资金用途后，TCO导电膜玻璃项目剩余募集资金全部使用完毕。本次收购盛丰源有利于公司快速切入太阳能电站光伏玻璃清洁维护市场，逐步完善公司在光伏产业的战略布局。盛丰源业务与公司光伏业务在客户方面有较多重叠且在技术方面有一定的互通性，未来与公司存在共用销售渠道及服务网络以降低运营成本、为客户提供更加完整的一体化服务等协同优势，会较大幅度提升公司光伏业务的盈利水平，提升公司核心竞争力。

3、裕同科技(002831.SZ)拟1.67亿元收购艾特纸塑31%股权

为提升公司在艾特纸塑的影响力和控制力，发挥协同效应，提升管理效益，于2018年3月20日召开第三届董事会第十五次会议，审议并通过了《关于进一步收购“武汉艾特纸塑包装有限公司”股权的议案》，同意公司向自然人石振华、杨光涛等共计15人进一步收购“艾特纸塑”31%股权，收购价合计为人民币16,740万元，本次交易完成后，公司将直接持有艾特纸塑51%股权。本次收购目的在于：烟标行业属印刷包装行业高利润水平的细分领域，是公司重点拓展的细分市场业务；标的公司核心团队具有丰富的烟标设计及生产经验，尤其是礼盒类烟包制造能力非常突出；标的公司拥有进行入优质烟标客户的资质，有利于拓展公司在烟标市场的业务布局。本次收购“武汉艾特纸塑包装有限公司”股权事项有利于提升公司在高端卷烟包装细分市场的竞争力，进一步提升公司综合服务实力和核心竞争力，从公司长期发展来看，对公司的业绩提升、利润增长带来正面影响。

4、金奥博 (002917.SZ)拟3180万元收购天明化工60%股权

深圳市金奥博科技股份有限公司与淮安天佛科技有限公司于2018年3月21日签订《深圳市金奥博科技股份有限公司与淮安天佛科技有限公司关于江苏天明化工有限公司的股份转让协议》，公司以自有资金人民币3,180万元现金出资收购江苏天明化工有限公司60%股权。本次收购是公司以国际民爆科研生产一体化大型集团作为发展目标，优化整合科研和生产资源，促进公司产业链的有效延伸，体现规模效应，有利于提高公司的产业整合能力和综合盈利能力，进一步促进公司的长远发展。本次收购完成后，天明化工后续运作过程中可能面临的经营风险和管理风险，以及合作后的整合风险，公司将与天明化工共同努力，采取不同的对策和措施控制风险和化解风险。本次收购的资金来源为公司自有资金，不会对公司财务及生产经营产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

5、美年健康(002044.SZ)拟0元人民币收购大象影像51%股权

美年大健康产业控股股份有限公司拟与上海大象医疗健康科技有限公司签署《上海大象医学科技有限公司投资合作协议》，以人民币0元购买大象医生所持有的大象影像51%的股权，再按照《大象影像公司章程》完成人民币510万元的出资义务。鉴于交易对方大象医生为公司实际控制人俞熔先生控制的企业，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，大象医生为公司关联方，本次交易构成关联交易。但不构成《上市公司重大资产重组管理办理》规定的重大资产重组，无需经有关部门批准。远程阅片是公司体检生态布局的重要组成部分，也是公司核心竞争力的重要体现。公司基于自身平台产生海量影像大数据的优势，通过大象影像，在影像大数据开发运用及人工智能等关键领域重点布局。对公司长期发展产生积极影响，没有损害公司和中小股东的利益。

6、亚玛顿(002623.SZ) 拟2.5万欧元出售亚玛顿欧洲100%股权

常州亚玛顿股份有限公司拟对欧洲区域营运管理资源进行整合，降低管理成本。公司将持有的全资子公司亚玛顿欧洲公司100%股权转让给自然人詹金斯·菲利普先生，转让价格经双方协商确定为注册资本2.5万欧元。本次转让完成后，公司将不再持有亚玛顿欧洲公司的股权。亚玛顿欧洲公司设立之初是为了公司超薄双玻组件及其他产品欧洲市场的开拓而成立的销售公司，在实际运营的四年多时间里，由于欧洲“双反”以及补贴政策的下调，使得产品推广速度较慢，虽然产品知名度有所提升，但成效不明显。因此，从降低运营和管理成本、减少公司亏损等方面考虑，公司决定转让亚玛顿欧洲100%股权。本次股权转让完成后，公司将不再持有亚玛顿欧洲公司的任何股权，本次交易将导致上市公司合并报表范围变更。上市公司不存在为该子公司提供担保、委托该子公司理财，以及该子公司占用上市公司资金等方面的情况。

7、力拓17亿美元出售旗下两大煤矿 嘉能可力压兖矿中投扳回一局

在上一轮竞购力拓（RioTinto）最为优质的联合煤炭公司资产败北后，2018年3月20日，嘉能可终于在新一轮竞购力拓煤矿时扳回一局。近日，力拓与嘉能可达成约束性协议，将其澳大利亚昆士兰州的Hail Creek煤矿和Valeria煤矿开发项目的全部权益出售给嘉能可。根据双方达成的协议，澳大利亚昆士兰州的Hail Creek煤矿和Valeria煤矿总共售价17亿美元。全部权益包括正在运营的Hail Creek煤矿中力拓所持有的82%权益以及Valeria项目71.2%的权益。力拓持有昆士兰州Bowen Basin地区Hail Creek煤矿82％的股份。根据该公司的网站信息，该矿每年可以生产多达一千万吨煤。同时，力拓还拥有Kestrel煤矿80％的股份，2016年生产焦炭和动力煤500万吨。自2013年以来，力拓集团就开始出售旗下煤炭等资产，将主业集中于铁矿石业务上。目前，力拓集团已经出售超过70亿美元的资产。力拓表示，公司正在进行出售澳大利亚其他煤炭资产。

8、Google收购Lytro完善光场技术 交易不超过4000万美元

近日，据外媒报道，Google正计划收购Lytro，后者是一家图形初创公司，起初作为面向消费市场的开创性相机公司运营，随后为虚拟现实提供深度数据和光场技术。上周在Steam上线的Welcome to Light Fields应用，谷歌向我们展示了在虚拟现实世界的沉浸式摄影，以及用于拍摄的多摄像头技术。而现在谷歌希望通过收购第三方公司来进一步完善光场技术。根据内部知情人士透露这笔交易是以“资产出售”方式进行的，交易额不超过4000万美元。此外一个消息源称并非所有职工都并入Google，其中部分职员已经拿到了遣散费，此外本次收购还包含Lytro公司所拥有的59项涉及光场技术和其他数字成像技术有关的专利。对于Lytro和它的投资者来说这次交易并不太成功。这家初创公司最近成功筹集了超过2亿美元的资金，而且在2017年最后一轮估值中达到了3.6亿美元。其中的投资者包括Andreessen Horowitz, Foxconn, GV, Greylock, NEA, Qualcomm Ventures等等。

四、并购基金

今日暂无并购基金动态。

五、行业动态

1、【金融】中国央行：放开外商投资支付机构准入限制

为推动形成支付服务市场全面开放新格局，经国务院批准，根据《中华人民共和国中国人民银行法》和《非金融机构支付服务管理办法》（中国人民银行令〔2010〕第2号发布），现将外商投资支付机构有关事宜公告如下：一、境外机构拟为中华人民共和国境内主体的境内交易和跨境交易提供电子支付服务的，应当在中华人民共和国境内设立外商投资企业，根据《非金融机构支付服务管理办法》规定的条件和程序取得支付业务许可证。二、外商投资支付机构应当在中华人民共和国境内拥有安全、规范、能够独立完成支付业务处理的业务系统和灾备系统。三、外商投资支付机构在中华人民共和国境内收集和产生的个人信息和金融信息的存储、处理和分析应当在境内进行。为处理跨境业务必须向境外传输的，应当符合法律、行政法规和相关监管部门的规定，要求境外主体履行相应的信息保密义务，并经个人信息主体同意。四、外商投资支付机构的公司治理、日常运营、风险管理、资金处理、备付金交存、应急安排等应当遵守中国人民银行关于非银行支付机构的监管要求。

2、【互联网】多家律所对Facebook发起集体诉讼：指其信批不充分

当地时间3月20日，美国科技媒体《商业内幕》(Business Insider)报道称，一位投资者代表Facebook股东向公司提起集体诉讼，指控这家社交巨头未能保护用户隐私，进而令投资者蒙受损失。原告方在起诉书中称，Facebook这段时间做出了虚假或具有误导性的声明，未能披露Facebook在未经用户允许的前提下，私自允许第三方访问其用户数据，从而违反了自己的数据隐私政策。澎湃新闻在诉状中看到，原告方声称，由于Facebook在过去的两年内都知道这个问题，并且没有公开发表任何言论，它的过错在于没有向投资者提供足够的信息，因此，Facebook要承担损害赔偿责任。当地时间3月17日，美国纽约时报和英国卫报共同发布了深度报道，曝光Facebook上超过5000万用户信息数据被剑桥分析（Cambridge Analytics）公司利用，用于在2016年美国总统大选中针对目标受众推送广告，从而影响大选结果。而且，还有消息称，Facebook早在两三年前就获知了这一情况但未予披露。这引发市场对于Facebook安全风险的担忧。

3、【传媒娱乐】文娱产业渐成数字经济重要支柱

工信部信息中心日前发布《2018年中国泛娱乐产业白皮书》，对我国文娱产业进行详细梳理并指出，随着我国对文娱产业的日益重视，相应的产业政策和措施陆续出台后，已建立起良好健康的产业发展环境，这促使我国文娱产业不断壮大，并逐渐成长为数字经济重要的支柱之一。《白皮书》指出，近几年随着大数据、云计算、物联网、人工智能等新一代 信息通信技术的快速发展,新技术与文娱垂直领域深度结合, 迸发出产业发展新火花。《白皮书》以VR为例介绍，VR技术在游戏产业得到快速应用，类型丰富的VR游戏层出不穷，游戏游艺设备也积极引进 VR玩法，成为相关行业新的机遇。据中国文化娱乐行业协会信息中心数据显示，2017年我国VR游戏用户数量约0.4亿元,同比增长一倍,约占游戏用户规模的10%;VR游戏销售收入约4.0亿元,同比增长28.2%,热门VR游戏超过800款，VR已经成为游戏产业中重要的垂直领域之一。

4、【医疗健康】抗癌药力争降到零关税

在回答彭博社记者关于在中国进入新时代以后，特别是在吸引外资和促进外贸方面，奉行的改革开放模式会跟原来40年有什么不同的问题时，相关人员表示：“新的变化意味着进一步扩大开放，我们在开放方面还有较大的空间和潜力。比如货物贸易，我们进口商品的税率水平在世界是处于中等水平，但是我们愿意以更开放的姿态继续进一步降低进口商品的总体税率水平。一些市场热销的消费品，包括药品，特别是群众、患者急需的抗癌药品，我们要较大幅度地降低进口税率，对抗癌药品力争降到零税率。对于服务贸易，我们现在可以说是逆差，进一步开放服务业会付出一些代价，但可以促进提高我们产业的竞争力。下一步重点要放宽服务业的准入，比如说在养老、医疗、教育、金融等领域，我们会加大放宽准入力度，在一些方面逐步放宽甚至取消股比的限制。我们还会全面放开制造业，在这方面不允许强制转让技术，我们将保护知识产权。”

5、【智能制造】猎豹发布五款机器人产品 售价为499至9999元不等

网易科技讯3月21日消息，猎豹移动（NYSE: CMCM）联合旗下人工智能公司猎户星空发布自主研发的猎户机器人平台Orion OS，并推出五款全系列机器人产品，包括接待机器人豹小秘、零售机器人豹小贩、儿童陪伴机器人豹豹龙、小豹AI音箱和无人值守的咖啡店豹咖啡。据悉，猎户机器人平台Orion OS是猎豹移动联合旗下人工智能公司猎户星空自主研发的机器人平台，集合了多芯片系统（猎户大脑），摄像机+视觉算法（眼），麦克风阵列（耳），猎户TTS（口），室内导航平台（腿）和七轴机械臂（手）等完整技术链条。多芯片系统（猎户大脑）拥有3.5倍于iPhone X的运算性能，让机器人的反应比人还快一倍。傅盛在发布会现场宣布，微软和搜狗成为猎户大脑的战略合作伙伴。猎豹还宣布将猎户机器人平台Orion OS全部对外开放。傅盛表示，与其他公司的开放不同，猎户机器人平台Orion OS要做到“真开放”，会将所有的技术能力和数据积累对开发者公开。只要加入猎户机器人开放平台，就可以享受专属的定制化服务。猎豹希望能够与更多伙伴一起，共同推进机器人行业的发展。

6、【电子信息】快应用标准正式公布 短期将覆盖10亿台手机

3月21日，由多家国内手机巨头共同推动的“快应用”标准正式对外公布。除了早前公开的小米、中兴、华为、金立、联想、魅族、努比亚、OPPO、vivo，这九家手机厂商，一加也加入其中，厂商总数达到十家。据悉，快应用是一种基于手机硬件平台的应用生态，它使用前端技术栈开发、原生渲染，允许用户无需下载安装APP便可以即点即用。从产品特性来看，快应用与微信小程序高度相似。而快应用的推出，也被外界解读为手机厂商为夺回应用分发主导权和用户入口之举。快应用以平台化的模式对个人开发者和企业开发者全品类开放，并提供开发者文档、工具及论坛等支持，而手机厂商则可以通过用户基数和场景化入口为开发者提供流量扶持。相关数据显示，参与快应用标准的十家手机厂商国内终端现有保有量近10亿，每年新增出货4亿台左右。快应用发布后,各手机厂商计划通过应用市场发布、操作系统OTA升级等方快速覆盖现有10亿智能手机设备，新发货设备也将全面预装快应用引擎。

7、【环保节能】首个征期备受瞩目 环保税征收范围或逐步扩大

按照《环境保护税法》条文，环保税按季度申报。也就是说，4月1日，环保税将迎来首个征税期。据国家税务总局消息，全国各地税务机关共识别认定的环保税纳税人已达到26万多户。首个征税期能否平稳顺利，是环保费税制度转换成功落地的关键所在，故而备受关注。国家税务总局财产和行为税司副司长孙群说，为确保环保税首个征期平稳顺利，工作重点分三个阶段：第一阶段：《环境保护税纳税申报表》已于1月27日正式发布，方便纳税人做好首期纳税申报准备。第二阶段：春节后至3月底，税务部门将对基层地税机关实地督导，确保纳税人能计算、会申报。第三阶段：4月份以后，将重点确保涉税信息共享平台连通。在首个征期到来之前，国家税务部门将继续完善配套政策、制度，联合环保部门，系统组织、层层开展环保税业务培训，开展实地督导，继续大力推进税务、环保部门涉税信息共享平台部署、联测和连通工作。

六、政府监管

1、银监会：废止2部规章、50份规范性文件

银监会官网3月21日消息，银监会启动了新一轮法规清理工作，对成立以来至2017年5月底发布的规章、规范性文件进行全面清理，并将与“放管服”改革决策不一致的规章、规范性文件作为重点清理对象。3月19日发布《中国银监会关于规范性文件清理结果的公告》正式公布了银行业规章和规范性文件的清理结果，废止2部规章、50份规范性文件，34份规范性文件失效。银监会表示，法规清理工作对于实施依法监管意义重大，一直是银行监管法规体系建设的重点。银监会自成立以来已开展了多次全面法规清理或专项法规清理，取得了良好的清理成效。银监会将对法规文件目录进行动态化管理，并根据相关文件“立改废”情况及时调整并向社会公布，继续完善层次清晰、内容完整、体系统一、公开透明的银行业监管法规体系。